A estas alturas, debes haber escuchado hablar sobre Compliance hasta cuando duermes. Bueno, en este artículo te explicamos por qué lo seguirás haciendo, y lo más importante, cómo la llegada de este concepto ha cambiado la realidad del mundo empresarial en Chile.
¿Qué es Compliance?
Compliance es “hacer las cosas como corresponde”, es decir, lograr que tu empresa desarrolle sus actividades respetando leyes, reglamentos, normas y prácticas éticas que se aplican a su sector e industria con el fin de prevenir daños para la empresa o para sus stakeholders. Por esta razón, Compliance se traduce al español Cumplimiento normativo o solo Cumplimiento. Y sí, también incluye el complimiento de las propias políticas, reglas y procedimientos internos de la organización por parte de todos los colaboradores.
La importancia de Compliance en las empresas chilenas
La maduración de todo sistema preventivo toma tiempo y pese al avance que han tenido las diferentes empresas chilenas durante la última década, aún quedan desafíos por enfrentar. No obstante, mencionemos cómo ha cambiado la situación país.
Hasta hace poco más de una década, solo las empresas financieras estaban preocupadas de aspectos como ética, transparencia y delitos. Hoy casi todas las grandes empresas chilenas le dedican tiempo y recursos a prevenir acciones no deseadas sin importar qué colaborador lo lleve a cabo, pero colocando especial foco en la alta esfera.
¿A qué se debió este ajuste?
A los beneficios que tener una cultura empresarial orientada al Compliance entrega. Aquí te compartimos algunos de ellos.
Permitir un sueño pacífico durante las noches
Aunque no lo creas, es un beneficio importante que todo accionista, inversor, director, empresario y/o profesional en general debería priorizar. Tener una organización que cumple con las leyes asegura que tu compañía perdurará en el tiempo.
No quieres despertar un día y que en la televisión estén hablando de algo escandaloso que ni tú sabías que ocurría en tu empresa para luego tener que lidiar con muchas llamadas y más de un dolor de cabeza que ningún analgésico te ayudará a aliviar.
Aportar valor a tu empresa
La transparencia empresarial es una práctica cada vez más valorada por los stakeholders y esta se fortalece con Compliance. Por consecuencia, cada vez que tu empresa se encuentra bajo una Due Dilingence saldrá bien evaluada y aumentará su valor y su atractivo en el mercado.
Favorecer el crecimiento de la organización
Como no tienes “yayitas” ni ocultas algo, tu empresa tiene acceso a financiamiento, lo que le permite adquirir otros negocios y tener un gran crecimiento en un menor tiempo, pero las cosas no se detienen ahí. Mientras más grande se vuelve tu empresa, más complejos son sus procesos, por lo que contar con una cultura, estructura interna, políticas y herramientas adecuadas facilitarán la dirección de la empresa, permitiendo crecer ya no solo a nivel país.
Mejorar la reputación y autoridad
La reputación y autoridad que construye una empresa cuando cumple las normas puede inclinar el juego a su favor. Por lo mismo, asegúrate de no relacionarla con empresas que utilicen tácticas para ocultar información en vez de transparentarla. Elige bien porque muchas empresas querrán relacionarse con tu empresa para potenciar sus propios negocios.
Entregar estabilidad a la industria y a la economía país
Puede parecer utópico esperar que toda una industria implemente una fuerte cultura de Compliance. Sin embargo, si tan solo un 60% de ella lo hiciera, creo que puedes imaginar lo atractivo que serían las empresas chilenas para inversores extranjeros y los cambios de legislaciones que podrían darse para volverla un motor de la economía del país. Además, es importante que tengas presente que, como Compliance se ha vuelto un elemento valioso, seguirá siendo promovido y requerido por grandes organizaciones chilenas e internacionales.
Gobierno corporativo y Compliance en Chile
Chile es uno de los países que más ha avanzado en Latinoamérica en Gobierno Corporativo y, por consecuencia, en Compliance.
¿Por qué es así? Muy simple.
La estructura que propone el Gobierno Corporativo para empresas chilenas permite que más personas, debidamente autorizadas, tengan acceso actas, reportes, contratos, información confidencial, entre otros documentos, lo que permite mantener informado y actualizado a diversos profesionales, además de crear una nueva capa de control y prevención frente a “acciones no deseadas” dentro de la organización.
¿Cuál es esta estructura?
La existencia de una Junta de Accionistas que reciba una rendición de cuentas por parte del Directorio de Gobierno Corporativo y de sus Comités (incluyendo un comité para Compliance y Auditoría) es solo el fin de una enorme cadena de control respecto al cumplimiento.
Puesto que, el mismo CEO, forme parte o no del Directorio, recibirá toda la información sobre la empresa de parte del gerente general, sus directores ejecutivos o cabezas de cada departamento y deberá rendirla al Directorio. Y este mismo sistema se aplica para cada liderazgo debajo de él y sus equipos.
Además de la cultura orientada al cumplimiento normativo que se fomenta en la empresa y los miembros encargados de monitorear en los diferentes niveles de ella y reportar directamente al Directorio, se agrega la existencia de las normas legales que la gran mayoría de las empresas en el país ya aplica. ¡Conoce más sobre la ley más abajo!
Radiografía de Compliance en Chile
Gracias al estudio realizado por el Centro de Derecho Regulatorio y Empresa de la Universidad del Desarrollo, hoy tenemos una idea de la situación país en esta materia. Vamos a los datos.
- La gran mayoría de las empresas tiene expresamente un área de Compliance, donde el 95% tiene formalmente un Oficial de Cumplimiento o una persona que ejerce dicha función al interior de la empresa.
- Las empresas que no tienen un área de Compliance, sí cuentan con un profesional que cumple la función de un Oficial de Cumplimiento.
- El cargo que ejerce la labor de Oficial de Cumplimiento es en 50% el Gerente de Cumplimiento, seguido por un 18% Otro cargo de Gerente, un 15% el Gerente Legal y un 8% un Oficial de Cumplimiento externo.
- Solo el 34% de las áreas de Compliance/Oficial ejerce únicamente la función de cumplimiento.
- El Directorio es quien asigna al Oficial de Cumplimiento en un 76%.
- En un 71% de los casos, el Oficial de Cumplimiento reporta al Directorio.
- El Oficial de Cumplimiento participa periódicamente de reuniones con el Directorio en el 93% de las empresas, pero solo en un 22% de ellas está involucrado en la toma de decisiones estratégicas.
- El área de Compliance cuenta con un presupuesto propio en el 90% de los casos.
- Los trabajadores asignados a tiempo completo para ejercer labores de cumplimiento en las empresas son entre 1 y 4 en el 56% de las empresas, entre 5 y 10 en el 17% y más de 10 en un 17%.
- El 98% tiene un programa de prevención. El enfoque de estos modelos en las empresas es penal (93%), libre competencia (67%), protección al consumidor (31%), protección de datos (31%), medioambiente (24%) y otros.
- El 74% de las empresas a sometido su modelo de prevención a certificación.
- Casi la totalidad de las empresas (98%) cuenta con procedimientos formales internos de denuncia por incidentes de incumplimiento.
- La mayoría (86%) tiene contemplado un sistema de protección al denunciante (whistleblower).
- Solo un 33% de las empresas de la muestra sancionó o amonestó al denunciado.
- Un 11% enfoca las capacitaciones de su modelo de prevención a Directorio/Gerentes y el 40% lo centra en cumplimiento general.
Desafíos del Compliance en Chile
- Desarrollar nuevos modelos de prevención en áreas donde no haya una ley vigente.
- Separar la función de Compliance de otras áreas como Legal, Contabilidad y Auditoría.
- Lograr que el Oficial de Cumplimiento reporte directamente al Directorio y no al Gerente General o al Fiscal con el fin de hacer realmente efectivo su rol.
- Continuar impulsando la función de Compliance en el interior de las empresas chilenas.
El rol del compliance officer
Elegir correctamente al responsable de tus noches de sueño tranquilo no es una tarea sencilla, pero su presencia dentro de tu empresa es clave para su crecimiento y desarrollo saludable. He ahí la importancia de una correcta adquisición de talento. No se trata solo del título, si bien este profesional deberá conocer sobre leyes y finanzas, también debe ser íntegro e incorruptible para poder llevar a cabo sus responsabilidades.
Dentro de las tareas del Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer podemos encontrar:
- Identificación los posibles riesgos que enfrenta tu organización.
- Desarrollo, revisión y actualización de la política de Compliance existente de tu empresa para cumplir con las leyes chilenas vigentes y con las recomendaciones de organismos internacionales.
- Revisión de políticas y procedimientos internos para prevenir conductas no éticas, ilegales o indeseadas dentro de tu empresa.
- Creación y puesta en marcha nuevos programas de Compliance.
- Resolución de los asuntos de Cumplimiento de manera oportuna.
- Monitorización de los procesos de Due Diligence.
- Asesoramiento y entrega de información para a la Alta Dirección y a tu Directorio sobre lo que necesiten saber respecto a Compliance a la hora de establecer las políticas existentes en tu empresa.
- Promover una cultura empresarial orientada al cumplimiento en la empresa, junto con las buenas prácticas de Gobierno Corporativo en las altas esferas.
Herramienta para la labor de Compliance Officer
Como ves, para poder realizar sus tareas correctamente, tu Oficial de Cumplimiento o Compliance Officer debe tener acceso a toda la información clave de la empresa en cualquier momento y lugar. Además, debe poder mantener una comunicación fluida por un medio seguro, dada la naturaleza de la información que se compartirá.
¿Cómo han facilitado las tareas las empresas chilenas? (y no solo las de Compliance)
Digitalizando la gestión de su Gobierno Corporativo con un software de Gobierno, Riesgos y Compliance o software GRC.
Al ser una herramienta pensada en el Directorio, permite centralizar la información, facilitando la búsqueda con ORC y el acceso a actas de reuniones, estados financieros, contratos y mucho más con facilidad, lo que sin duda agiliza la labor del Compliance Officer.
Ley 20.393 de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas
La Ley 20.393 es aquella que, para muchos, llegó a consolidar la existencia de los Comités, los cargos y la constante formación de profesionales de Compliance en Chile.
Esta Ley de carácter preventivo surgió en 2009 para que Chile fuese miembro de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCIDE).
La Ley 20.393 se refiere a los delitos por los que responde penalmente una persona jurídica. Pero eso no es todo, la norma también incluye los delitos cometidos por las personas naturales a cargo de estas.
La Ley incluye los delitos de:
- Lavado de activos
- Cohecho
- Financiación de terrorismo
- Receptación
- Negociación incompatible
- Corrupción entre particulares
- Apropiación indebida
¿Qué promueve o recomienda esta Ley?
- Certificación de empresas chilenas en la norma ISO 37001 (Sistemas de Gestión Antisoborno)
- Implantación de Modelo de Prevención del Delitos
- Canal de Denuncias
¿Cuáles son las sanciones?
- Disolución de la persona jurídica o cancelación de personalidad jurídica
- Prohibición temporal o perpetua de celebrar actos o contratos con los organismos del Estado
- Pérdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibición absoluta de recepción de estos por un periodo determinado
- Multas en UTM
- Penas accesorias
Conoce más sobre el contenido de la ley vigente en 2022.
Proyecto de Ley que amplía la Responsabilidad Penal de Empresas
¿Sabías que un proyecto contra delitos de “cuello y corbata” ya se encuentra en segundo trámite en el Senado de Chile después de poco más de tres años?
Esta iniciativa busca ampliar la categoría de delito base de la Ley de Responsabilidad de las Personas Jurídicas abordando temas económicos y medioambientales.
Los delitos medioambientales se clasificarían en tres bloques:
- Delitos asociados a la contaminación
- Delitos asociados a la elusión o ejecución de acciones por incumplimiento de las autorizaciones estatales
- Delitos asociados a la protección del ecosistema
Se dará carácter de delitos económicos a:
- Infracción de la Ley del Mercado de Valores
- Normas de financiamiento ilegal de la política
- Trata de migrantes
- Normas de lavado de dinero
- Atentados contra el medio ambiente
¿Qué novedades tiene este proyecto?
- Obligatoriedad de incorporar modelos de Compliance
- Due Diligence medioambiental
- “Premio” al delator en delitos como la colusión
- Responsabilidad especial para quienes tienen el control de la empresa
- Multa patrimonial por cada día de enriquecimiento ilícito
- Comiso por ganancias ilegitimas
- Estatuto de determinación de penas
¡Ya puedes leer nuestra noticia sobre la Nueva ley penaliza delitos económicos y ambientales y averiguar si se hicieron cambios a este proyecto antes de su promulgación!
